各院（部、系），机关、教辅、后勤各单位：
2014年学校经费预算方案已经校财经委员会审议、校党委会审定，现将预算指标下达如下，请严格遵照执行。
一、2014年预算编制工作的指导思想和编制原则
（一）指导思想
2014年预算编制工作坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕高水平大学建设目标，统筹学校财力资源，开源节流，合理开支，不断优化收支结构，在保障学校日常运行和人员经费的基础上，确保本科教学“迎评促建”、科研创新能力提升、本科3年级学生留住新校区以及群众路线教育实践活动整改落实等重点工作的资金需求，促进学校各项事业健康持续发展。
（二）编制原则
1．“全面预算、量入为出、收支平衡”的原则。学校所有收支均纳入学校财务预算，坚持“以收定支、收支平衡”，科学、全面、合理编制预算，确保全年收支平衡。
2．“统筹兼顾、保证重点、勤俭节约”的原则。根据学校2014年工作要点，按照预算年度各项工作任务的轻重缓急程度合理安排支出预算。在确保学校正常运行、人员经费和重点工作开支的前提下，厉行节约，按照只减不增的原则，从严从紧安排公用经费、非重点项目和一般业务性支出，把资源配置方向集中到学科建设、教学科研、人才培养、师资培育上。
二、2014年预算收入与支出情况
（一）收入预算
2014年预算总收入74055万元，比上年决算收入75428万元减少1373万元，与上年预算收入73993万元基本持平，其中财政拨款36425万元，占总收入的49.19%；事业收入35080万元，占总收入的47.37%；经营收入600万元，占总收入的0.81%；其他收入1950万元，占总收入的2.63%。
（二）支出预算
2014年学校事业预算支出总额为73752.32万元。其中：人员经费支出20975.78万元，占总支出的28.44%，比上年预算支出增加3928.38万元，增加的主要原因是绩效工资调整及提高自主用工人员工资标准等；学生事务经费支出3458.54万元，占总支出的4.69%，与上年预算基本持平；教学经费支出9543.30万元，占总支出的12.94%，比上年预算支出增加374.47万元；科技经费支出16931万元，占总支出的22.96%，比上年预算支出增加731万元，主要原因是随着科研经费收入的不断增加，科研经费支出以及科研配套费相应有所增加；运行及保障经费支出8293.70万元，占总支出的11.24%，比上年预算支出增加1183.26万元，主要原因是学校加大了对引进人才和师资培养的经费支持力度，同时还需要支付供暖改造费用；其他支出14550万元，占总支出的19.73%，比上年预算减少6350万元，主要是基建支出预计将集中发生在下个年度，今年基建安排支出较上年度有所减少。
三、工作要求
1．严格预算刚性管理，切实发挥预算管理在学校财务管理工作中的“指挥棒”作用。各单位预算应严格按照学校2014年下达的预算额度、开支范围执行，加强支出审批，杜绝超预算、超范围支出情况的发生。对临时性工作任务，确需调整追加预算的，应按照《西安石油大学校级会议议事规则》有关规定，履行逐级审批程序。
2．建立预算执行“预警”机制，加强对预算执行过程的监管。2014年学校预算经费采用按时间进度和项目实施进度同步拨款的方式，同时对预算执行情况进行全面跟踪和监控，对可能存在的突破预算额度、直接或间接调整和变更开支范围的情况进行预警，确保学校预算按照下达额度和开支范围执行。
3．加强项目精细化管理，提高资金使用效益。学校2014年预算指标下达后，各单位须根据下达指标填写《项目申请书》（在计划财务处主页下载），对相应工作或项目的执行计划和支出明细进行调整，各单位负责人和分管校领导审核签字后，于4月30日前报送计划财务处（行政楼218室），经学校审核后方可实施。各单位应严格按照学校审核后的执行计划和支出明细执行，不得临时变更和调整。确需变更和调整的，应按照《西安石油大学校级会议议事规则》有关规定，履行逐级审批程序。
4．各单位项目经费原则上不允许跨年度使用，如未按规定时间实施完成的，在下一年预算申报时重新申报。
5．加强对预算执行情况的监管。逐步建立、完善预算绩效评价考核体系，财务部门要会同审计、纪监部门加强对预算执行情况的全过程动态监管。学校将对各部门预算执行情况按季度进行检查，以便及时了解掌握预算执行情况和学校资金状况，为学校重大经济事项的决策提供参考依据。
6．严格贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，加强经费管理，切实降低学校运行成本。严格控制因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费等“三公经费”支出，严格控制和规范庆典、论坛、各类会议等费用，大力节约日常办公、差旅等经费支出，禁止发放纪念品、礼品、礼金、有价证券。
西安石油大学
2014年4月9日
